Norma.uz
Газета НТВ / 2014 год / № 19 / Хозяйствовать по правилам

Не в долг прошу, а заём беру

 

В предпринимательской деятельности нередко возникает потребность в заемных средствах. Ведь у преуспевающего предпринимателя деньги работают, а не лежат в кубышке. И «вытащить» их из бизнеса на пополнение оборотного капитала, приобретение нового оборудования, современных технологий не просто, а порой и невозможно. А потому договор займа сегодня стал одной из наиболее распространенных возможностей финансирования. Заключая его, необходимо знать, какие условия нужно в нем предусмотреть. В этом вам поможет консультация нашего эксперта-юриста.

 

ЧТО ТАКОЕ ДОГОВОР ЗАЙМА И КТО МОЖЕТ ЕГО ЗАКЛЮЧАТЬ?

По договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу единовременно или в рассрочку такую же сумму денег или равное количество вещей, обладающих теми же качествами (часть первая ­статьи 732 Гражданского кодекса (ГК).

И теми, и другими могут быть как физические, так и юридические лица, а также государство. Если заемщиком выступает государство, а заимодавцем – гражданин или юридическое лицо, то заключается договор государственного займа ­(статья 743 ГК).

Госзаймы являются добровольными. Договор на него заключается путем приобретения заимодавцем государственных облигаций или иных ценных бумаг, удостоверяющих право заимодавца на получение от заемщика предоставленных ему взаймы денежных средств или в зависимости от условий займа иного имущества, установленных процентов либо иных имущественных прав в сроки, предусмотренные условиями выпуска займа в обращение.

Кроме того, нередко организации и индивидуальные предприниматели (ИП) выдают заем своим сотрудникам, партнерам, знакомым. Для его выдачи им не требуется каких-либо специфических документов или лицензий.

 

ЗАЕМ ИЛИ ССУДА?

Необходимо различать договоры займа и ссуды (безвозмездного пользования) (статья 617 ГК). И тот, и другой имеют свои особенности.

Во-первых, по договору займа можно передать как вещи, так и деньги, а по договору ссуды – только вещи. При этом объект, передаваемый в безвозмездное пользование, должен быть непотребляемым, индивидуально определенным и оборотоспособным, а не вещью, определяемой родовыми признаками. В качестве объекта ссуды закон позволяет использовать отвечающие требованиям законодательства: здания (сооружения, помещения) и их части; оборудование, в том числе комплексное; транспортные средства; средства связи; компьютерную и иную технику (в том числе офисную) и иные непотребляемые и индивидуально определяемые вещи. Закон не позволяет предоставлять в безвозмездное пользование деньги, топливо, продукты питания и иные потребляемые и определяемые родовыми признаками вещи.

Во-вторых, договор займа подразумевает передачу в собственность, а договор ссуды – в безвозмездное временное пользование. Кроме того, ссудополучатель обязан возвратить ссудодателю ту же вещь в том же состоянии, в котором он ее получил. А заемщик возвращает заимодавцу не полученное от него имущество, а равноценное ему: такую же сумму денег или то же количество вещей, обладающих теми же качествами.

 

ДОГОВОРНЫЕ ФОРМЫ

Когда стороной по договору займа является юридическое лицо, то договор следует заключать в простой письменной форме независимо от суммы (часть первая статьи 733 ГК). Сторонам достаточно составить его на бумаге и подписать. Государственной регистрации в этом случае не требуется.

Договор займа между гражданами заключается в письменной форме только в том случае, если его сумма превышает 10-кратную сумму минимального размера заработной платы1. Обратите внимание: письменная форма не обязательно подразумевает, что стороны подписывают один или два экземпляра договора. О заключении договора займа может свидетельствовать и другой письменный документ. Например, письмо заемщика заимодавцу с просьбой предоставить заем и последующая выдача ему денег под расписку. В этом случае письменная форма также считается соблюденной. Она будет соблюденной и в том случае, если заемное обязательство удостоверено выданным заемщиком векселем, облигацией либо иной ценной бумагой, определяющей сумму займа и права заимодавца на его взыскание.

Впрочем, несоблюдение требования об обязательной письменной форме не означает, что договор недействителен. Просто это лишает стороны права в случае споров ссылаться в подтверждение сделки и ее условий на свидетельские показания (статья 109 ГК). Но можно при этом представлять и иные письменные доказательства: например, расписку, другой документ, подтверждающий получение заемщиком конкретной денежной суммы или определенного количества вещей (часть вторая статьи 109 ГК). Они при спорах (например, в случае отказа заемщика вернуть заемные средства) подтвердят факт выдачи ему денег заимодавцем.

 

ПРЕДМЕТ ЗАЙМА ПРОПИШИ В ДОГОВОРЕ

Договор займа обязательно должен содержать условие о сумме займа или о свойствах и количестве передаваемых в заем вещей, то есть о предмете договора. Что именно должны согласовать стороны договора, зависит от предмета передачи заимодавцем заемщику. Если речь идет о деньгах, то в договоре необходимо согласовать их сумму. Если передаются какие-либо вещи, то необходимо определить их родовые признаки, качество и количество.

Сформулировать условие о передаче денег можно так.

 

По настоящему Договору Заимодавец передает Заемщику денежные средства в размере 800 000 сумов.

 

В условии о займе вещей следует также указать и денежную оценку их. Закон не устанавливает обязательность такой оценки предмета займа. Однако определенная в договоре на практике, она не только значительно облегчит разрешение возможного спора, но и дисциплинирует заемщика.

Стоимость передаваемой вещи можно подтвердить заключением независимого оценщика, бухгалтерской справкой либо товарной накладной. В договоре не следует перечислять ее индивидуальные свойства, потому что по смыслу договора займа заемщик должен вернуть не эту вещь, а другую, но обладающую такими же качествами, в том же количестве и т. д.

Условие о передаче заемщику стройматериалов (вещей) по договору займа может быть таким:

 

По настоящему Договору Заимодавец передает Заемщику:

щебень гранитный строительный – 3 тонны стоимостью 100 тыс. сумов;

трубы стальные диаметром 900 мм длиной 15 метров – 10 штук стоимостью 800 тыс. сумов.

Денежная оценка передаваемых Заемщику вещей составляет 900 000 сумов.

 

А ПОД КАКОЙ ПРОЦЕНТ?

Заимодавец будет получать с заемщика проценты с суммы выданного займа, если иное не установить в договоре (статья 734 ГК). Размер и порядок их уплаты определяется соглашением сторон.

 

Внимание! Если стороны хотят, чтобы заем был беспроцентным, то в договоре необходимо прямо прописать:

 

Заем по настоящему Договору является беспроцентным.

 

При установке процента за пользование заемными средствами в договоре можно указать:

 

За пользование займом Заемщик обязуется выплачивать Заимодавцу 3 процента суммы займа в месяц.

 

Стороны вправе согласовать удобный для них график выплат процентов. Например, условием договора можно обязать заемщика выплатить всю их сумму одновременно при возврате займа или уплачивать ее периодически и частями (раз в неделю, месяц, квартал).

 

Проценты с суммы займа Заемщик выплачивает ежемесячно не позднее 10 числа каждого месяца до дня возврата займа.

 

или

 

Проценты с суммы займа Заемщик выплачивает в течение 3 календарных дней после возврата займа.

 

ДОГОВОР ИСТЕК, ЗАЕМ ОСТАЛСЯ

Сроком возврата займа является срок, по истечении которого заемщик обязан вернуть заимодавцу полученную им денежную сумму или вещи. По общему правилу он указывается в договоре ­(статья 735 ГК):

 

Сумма займа предоставляется Заемщику на срок 1 год.

 

Однако закон не требует обязательного указания его сторонами. Так, в договоре можно предусмотреть условие, обязывающее вернуть заем по требованию заимодавца:

 

Сумма займа передается Заемщику до востребования Заимодавцем. Требование о возврате займа Заимодавец направляет Заемщику в письменном виде.

 

Однако срок действия договора и возврата займа – это не одно и то же. Указанный в договоре займа срок окончания его действия не значит, что заемщик обязан вернуть переданные ему средства в этот же срок. Деньги или вещи должны быть возвращены независимо от срока действия договора:

в срок возврата, согласованный в этом же договоре;

в течение 30 дней со дня предъявления заимодавцем требования о возврате займа (если срок возврата не был согласован в договоре) (статья 735 ГК).

Обычно в договоре займа не устанавливают срок его действия и он считается прекращенным, когда обе его стороны выполнят свои обязательства. Куда чаще в нем указывают срок возврата займа.

 

ДОСРОЧНО НЕ ВЕРНУ

Как ни странно, но спорные ситуации нередко возникают при возврате займа… досрочно. Как правило, они вызваны нежеланием займодавца терять регулярно выплачиваемые ему проценты.

Часть третья статьи 735 ГК предусматривает, что сумма займа, предоставленного без начисления и взимания процентов за его использование, может быть возвращена досрочно. Данное положение носит императивный характер и не зависит от наличия в договоре условия, ограничивающего данное право заемщика. Тем не менее в договоре целесообразно установить обязанность заемщика уведомить заимодавца о намерении возвратить сумму займа до истечения срока, на который он предоставлен, путем направления письма-уведомления.

А потому, руководствуясь частью четвертой ­статьи 735 ГК, при предоставлении денег в заем на возмездной основе сторонам рекомендуется закрепить в договоре положения, регулирующие порядок и условия возврата суммы займа (его части) до истечения установленного срока (сроков). Здесь возможно несколько вариантов.

• Досрочный возврат займа допускается без дополнительного согласования этого вопроса с заимодавцем, но с немедленным его уведомлением в письменной либо иной форме, позволяющей достоверно определить, что таковое решение исходит от заемщика. При этом имеет смысл ограничить заемщика в праве возвратить заем до окончания срока, определив, что он может это сделать после истечения, скажем, половины установленного договором срока, его четверти и т. д.

• Досрочный возврат займа допускается только с предварительного согласия заимодавца. При выборе данного варианта целесообразно определить форму, порядок и сроки направления соответствующего запроса и предоставления заимодавцем ответа на него. Например, заемщик направляет письмо-запрос, в котором излагает причины необходимости вернуть сумму займа до истечения установленного в договоре срока. Получив его, заимодавец обязан в течение, скажем, трех дней (срок условный, стороны вправе определить любой другой) рассмотреть его и дать ответ.

• Досрочный возврат суммы займа не допускается.

 

КОГДА ЗАЕМ ВЕРНУЛСЯ?

Сумма займа считается возвращенной в момент ее передачи заимодавцу или зачисления соответствующих денежных средств на его банковский счет. Это правило может быть изменено соглашением сторон. Например, вещевой заем может считаться возвращенным с момента доставки вещей заимодавцу.

По соглашению сторон заем можно возвратить целиком или по частям. Во втором случае рекомендуем согласовать график возврата средств заемщиком. Его можно оформить в виде приложения к договору на отдельном листе.

 

ОБРАЗЦЫ УСЛОВИЯ ДОГОВОРА

 

Сумма займа возвращается целиком путем перечисления Заемщиком одного платежа на банковский счет Заимодавца.

 

или

 

Сумма займа возвращается частями путем перечисления Заемщиком платежей на банковский счет Заимодавца.

 

или

 

Сумма займа возвращается по усмотрению Заемщика одним платежом или частями в соответствии с Графиком выплат (приложение N 1 к настоящему Договору).

 

ЗАЧЕМ ВЫДАЮТСЯ ЦЕЛЕВЫЕ ЗАЙМЫ?

Зачастую деньги или вещи занимаются для их использования на конкретные цели. Такой заем признается целевым (статья 739 ГК). В этом случае в договоре необходимо указать цель получения займа. Как правило, это условие прописывается в предмете договора.

Цели использования займа законом не регламентированы. Поэтому стороны вправе определить их сами, но в договоре это необходимо четко определить. Целями могут быть:

приобретение оборудования, иного имущества для использования в собственных нуждах (для расширения, модернизации производства, пополнения оборотных средств и т. д.);

выплата заработной платы сотрудникам;

оплата работ (услуг), выполненных (оказанных) третьими лицами;

приобретение в собственность на праве аренды или ином праве здания (его части) для офиса и т. д.

Цели могут быть различны. Главное, чтобы они не противоречили законодательству.

 

Сумма займа передается Заемщику для использования в следующих целях: для закупки строительных материалов согласно перечню, утвержденному приложением N 1 к настоящему Договору.

 

или

 

Цель займа: приобретение строительных материалов согласно перечню, утвержденному приложением N 1 к настоящему Договору.

 

Если стороны приходят к соглашению о целевом характере займа, то в соответствии с частью первой статьи 739 ГК рекомендуется предусмотреть в договоре положения, определяющие порядок осуществления заимодавцем контроля за использованием займа на установленные цели. Он может осуществляться рядом способов. Так, заемщик имеет право:

• предоставить заимодавцу подтверждающие документы (чеки, договоры купли-продажи, платежные поручения и др.);

• оповестить его о дате и месте доставки вещей, приобретаемых на заемные средства;

• предоставить заимодавцу доступ в помещения, где хранятся приобретенные на заемные средства вещи, материалы и т. д.

Это далеко не полный перечень способов контроля расходования заемных средств – они зависят от цели, на которые получен заем. Закон не ограничивает заимодавцу варианты такого контроля. По соглашению сторон они могут быть любыми, но обязательно прописанными в договоре.

 

Заимодавец имеет право осуществлять контроль целевого использования Заемщиком суммы займа. Для его осуществления Заемщик обязан:

по запросу Заимодавца предоставлять ему документы, подтверждающие целевое расходование Заемщиком заемных денежных средств;

по требованию Заимодавца предоставлять ему доступ в помещения, принадлежащие Заемщику, для осуществления проверки закупленных на заемные средства строительных материалов и т. д.

 

При невыполнении предусмотренных договором обязанностей по возврату займа, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий по не зависящим от заимодавца обстоятельствам он вправе потребовать от заемщика досрочного возврата займа и уплаты причитающихся процентов (статья 738 ГК). Это правило применяется, если в договоре не установлены другие санкции за нецелевое расходование полученных средств.

 

ВОЗВРАТ ГАРАНТИРУЕШЬ?

Закон позволяет установить дополнительные гарантии возврата долга. Они называются обеспечением исполнения обязательства заемщика. В качестве такового часто используется залог принадлежащего заемщику имущества (статьи 264–289 ГК). Если обязательства по возврату займа, уплате процентов по нему и т. д. не могут быть выполнены, то заимодавец вправе продать заложенное имущество и возместить из его стоимости задолженность заемщика. Если цена проданного имущества превышает сумму долга, по соглашению сторон разница возвращается получателю займа.

В договоре можно прописать: какие обязательства обеспечиваются залогом; в каком порядке производится взыскание на заложенное имущество; возможна ли замена предмета обеспечения, и если да, то на каких основаниях; у какой стороны находится заложенное имущество и т. д.

 

Предоставленный по настоящему Договору заем обеспечивается залогом. Залогодателем является Заемщик.

В целях обеспечения надлежащего исполнения своих обязательств по возврату суммы займа Заемщик предоставляет следующее имущество:

автомобиль Mazda 2003 года выпуска /далее указываются другие характеристики заложенного имущества/, принадлежащий Заемщику на праве собственности (договор купли-продажи от 12.10.2006 г.).

Заложенное имущество остается в пользовании Залогодателя.

Заложенное имущество может быть заменено с письменного согласия Заимодавца.

Залог имущества обеспечивает исполнение следующих обязательств по настоящему Договору:

возврат суммы займа;

уплату процентов за пользование заемными денежными средствами.

Обращение взыскания на имущество осуществляется в порядке, установленном соглашением сторон настоящего Договора. В случае возникновения спора обращение взыскания может быть осуществлено в судебном порядке.

 

Помимо залога, обеспечить исполнение обязательства заемщика можно:

поручительством (статьи 292–298 ГК);

неустойкой (статьи 260–263 ГК);

гарантией (статьи 299–310 ГК);

иными способами, предусмотренными действующим законодательством.

Условие договора о поручительстве третьих лиц может быть таким:

 

Поручителем по настоящему Договору является ______________.

Поручитель отвечает перед Заимодавцем за исполнение Заемщиком его обязательств по настоящему Договору.

 

Если обеспечением обязательства заемщика является банковская гарантия, в договоре можно указать:

 

Исполнение обязательств Заемщика по настоящему Договору обеспечивается банковской гарантией. Банковская гарантия обеспечивается кредитной организацией /наименование кредитной организации/ на основании соглашения с Заемщиком.

В случае неисполнения Заемщиком обязательств по настоящему Договору кредитное учреждение обязуется уплатить Заимодавцу по его письменному требованию причитающиеся с Заемщика платежи в соответствии с настоящим Договором.

 

Елена ЕРМОХИНА,

наш эксперт-юрист.

 



 

1Пункт 21 Постановления Пленума ВС «О некоторых вопросах, возникающих в судебной практике в связи с применением Гражданского кодекса» от 24.09.1999 г. N 16.

Прочитано: 6736 раз(а)

Комментарии к статье (8)

2014-05-15 12:05:24, Гость_Ахтам Хикматов - адвокат:
Необходимо дать уточнение:
Договор займа может быть как возмездный, так и безвозмездный. То есть в нем может быть, как указано, так и не указано условие о выплате процентов. Договор же ссуды всегда безвозмездный, поэтому в торговых отношениях он встречается чрезвычайно редко и нормы, регулирующие эти отношения, часто не находят практического применения в торговом обороте.
Договор ссуды отличается от договора займа также и тем, что вещь передается ссудополучателю только во временное пользование, а не в собственность и не для потребления.
2014-05-15 13:47:29, Гость_Любопытный:
Уважаемый Гость_Ахтам Хикматов - адвокат: не могли бы Вы пояснить какие договора займа могут быть безвозмездными с учетом статьи 355 ГК? Разве нет в договорах займа обязательства вернуть предмет займа? И если есть такое обязательство, может ли быть договор займа безвозмездным? Спасибо
2014-05-16 11:26:18, Гость_Ахтам Хикматов:
Безвозмездный договор займа не означает, что займодавец дарит предмет займа заемщику, а означает, что займодавец передает в собственность заемщику деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, без получения от заемщика за это платы или иного встречного предоставления, но заемщик обязан возвратить займодавцу такую же сумму денег или равное взятому взаймы количество вещей того же рода и качества.
2014-05-16 11:32:28, Гость_Ахтам Хикматов:
На практике наиболее часто предметом займа бывают денежные средства или товар, вещи, определенные родовыми признаками. Вещами, определяемыми родовыми признаками, признаются вещи, обладающие признаками, присущими всем вещам того же рода и определяющиеся числом, весом, мерой и т.п. (например, килограмм муки, метр ткани, тонна угля). Вещи, определяемые родовыми признаками, являются заменимыми.
Возмездность договора означает, что имущественному предоставлению одной стороны по договору соответствует встречное имущественное предоставление другой стороны. Уплата денег в виде встречного предоставления - это наиболее часто встречающийся вид возмездного договора.
2014-05-16 17:51:16, Гость_юрист :
Для нашего брата ничего нового здесь нет, конечно, все равно спасибо. Хотелось бы узнать, как такие отношения выглядят с точки зрения налогооболжения, ведь именно здесь и возникают проблемы? Как оградить себя (юрлицо) от возможных негативов при проверке и т.д.?
2014-05-16 18:56:10, Гость_Любопытный:
Уважаемый Гость_Ахтам Хикматов - адвокат: А разве "возвратить займодавцу такую же сумму денег или равное взятому взаймы количество вещей того же рода и качества" не является "иным встречным предоставлением за исполнение своих обязанностей", как указано в определении возмездности договора в ст. 355 ГК. Ведь при Вашей формулировке "безвозмездности" юрлицо всегда должно предмет займа брать себе в доход, т.к. получила этот предмет в собственность. Может быть правильно считать, что займ бывает процентным и беспроцентным, но всегда возмездным? Если юристы смогли бы определится точно, тогда бы и не возникало проблем и легче было бы оградить от возможных негативов при проверках.
2014-05-16 20:26:50, Канаева Елена Александровна [админ]:
Уважаемые гости!
 
Хотелось обратить ваше внимание на тот факт, что эта тема уже широко обсуждалась на портале norma.uz. Вы можете ознакомиться с мнениями участников дискуссии по данному вопросу, перейдя по указанной ссылке
2014-07-02 08:46:12, Гость_адвокат Павел Сильнов:
В дополнении к ответу можно отметить, что  договор займа, как и договор ссуды носит срочный (временный) характер. В договоре займа можно прописать возможность его возврата равноценной вещью, не запрещенной в обороте законодательством. Заем бывает,  как правило, денежный или товарный.

В этой теме действует премодерация комментариев.
Вы можете оставить свой комментарий.

info!Оставляя свой комментарий на сайте, Вы соглашаетесь с нашими Правилами их размещения.
Гость_
Антибот:

Если Вы заметили ошибку, выделите фрагмент текста, содержащий ошибку, и нажмите Ctrl+Enter.
Сайт разработан в ООО «NORMA ONLINE», зарегистрирован в Узбекском агентстве по печати и информации 26.02.2016г.
Регистрационное свидетельство № 0406.
Адрес: Узбекистан, 100105, г. Ташкент, Мирабадский р-н, ул. Таллимаржон, 1/1.
Тел. (998 71) 200-00-90. E-mail: admin@norma.uz
Копирование материалов сайта без согласования с администрацией ресурса запрещено.
Все товары, подлежащие обязательной сертификации, сертифицированы; лицензируемые услуги – лицензированы.
© ООО «NORMA ONLINE», 2007-2017 г. Все права защищены.
Яндекс.Метрика